Распоряжение от 25.06.2006 г № 261-Р
О Концепции республиканской целевой программы «Развитие системы сельской кредитной кооперации Республики Калмыкия на 2006-2010 годы»
1.Одобрить прилагаемую Концепцию республиканской целевой программы "Развитие системы сельской кредитной кооперации Республики Калмыкия на 2006-2010 годы".
2.Определить Министерство сельского хозяйства и продовольствия Республики Калмыкия (Демкин О.В.) государственным заказчиком республиканской целевой программы "Развитие системы сельской кредитной кооперации Республики Калмыкия на 2006-2010 годы".
3.Установить прогнозный объем поэтапного финансирования республиканской целевой программы "Развитие системы сельской кредитной кооперации Республики Калмыкия на 2006-2010 годы" за счет средств республиканского бюджета в сумме 68 483 800 (шестьдесят восемь миллионов четыреста восемьдесят три тысячи восемьсот) рублей.
4.Министерству сельского хозяйства и продовольствия Республики Калмыкия (Демкин О.В.) разработать и представить в установленном порядке в Правительство Республики Калмыкия проект республиканской целевой программы "Развитие системы сельской кредитной кооперации Республики Калмыкия на 2006-2010 годы".
Председатель Правительства
Республики Калмыкия
А.КОЗАЧКО
25 июня 2006 года
N 261-р
КОНЦЕПЦИЯ
РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
"РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ СЕЛЬСКОЙ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ
РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ НА 2006-2010 ГОДЫ"
СОДЕРЖАНИЕ
1.Содержание проблемы, обоснование ее соответствия приоритетным задачам социально-экономического развития Республики Калмыкия
2.Обоснование целесообразности решения проблемы программно-целевым методом
3.Характеристика и прогноз развития сложившейся проблемной ситуации в рассматриваемой сфере без использования программно-целевого метода
4.Возможные пути (способы) решения проблемы на вариантной основе, оценка соответствующих вариантов, преимуществ и рисков
5.Основные цели и задачи Концепции. Ориентировочные сроки и этапы решения проблем программно-целевым методом. Предложения по целевым индикаторам
6.Предложения по объемам и источникам финансирования целевой Программы
7.Предварительная оценка ожидаемой эффективности и результативности Программы
8.Предложения по участию органов исполнительной власти Республики Калмыкия, ответственных за формирование и реализацию целевой Программы
9.Предложения по механизмам обсуждения и формирования мероприятий целевой Программы
10.Предложения по возможным вариантам управления реализацией целевой Программы
Концепция республиканской целевой программы развития системы кредитной кооперации разработана в рамках реализации приоритетного национального проекта "Развития АПК" согласно плану реализации, утвержденному постановлением Правительства Республики Калмыкия от 23 декабря 2005 года N 406 "О развитии агропромышленного комплекса Республики Калмыкия в 2006-2007 годах в рамках реализации приоритетного национального проекта "Развитие АПК", а также Закона Республики Калмыкия от 3 февраля 2005 года N 513-III "О государственном регулировании агропромышленного производства Республики Калмыкия", и направлена на актуализацию ее основных положений на территории Республики Калмыкия с учетом региональной специфики экономики, особенностей социально-экономического развития республики, достигнутого уровня развития сельских кредитных кооперативов, и определяет политики органов исполнительной власти Республики Калмыкия в государственной поддержки развития сельской кредитной кооперации. Правовой базой Концепции являются Конституция Российской Федерации, федеральные законы, регулирующие вопросы развития сельской кредитной кооперации.
Концепция закрепляет единую систему представлений о стратегических целях, приоритетных направлениях политики в развития сельской кредитной кооперации. Основным стратегическим приоритетом развития сельской кредитной кооперации является обеспечение занятости и повышение реальных доходов сельского населения Республики Калмыкия.
Достижение поставленных приоритетов возможно при условии реальной политической, экономической поддержки развития сельской кредитной кооперации на территории Республики Калмыкия.
1.Обоснование соответствия решаемой проблемы и целей
Программы приоритетным задачам социально-экономического
развития Республики Калмыкия
Кредитная кооперация в Калмыкии находится на начальном этапе развития, многие из созданных кредитных кооперативов медленно, но осваивают финансовую деятельность, на практике воспринимают возможности и преимущества концентрации финансовых ресурсов по сравнению с их единоличным использованием. Через кредитные кооперативы все большему числу людей становятся доступными кредитные ресурсы, которые помогают им решать как производственные, так и бытовые потребности. В перспективе на территории Республики Калмыкия образуется широкая сеть кредитных кооперативов, охватывающая все районы республики.
Немаловажное значение в этом процессе имеет доведение до широкого круга лиц знаний о предназначении и возможностях кредитной кооперации, характере и особенностях деятельности данных кооперативов. В современных условиях эта проблема наиболее актуальна в сельской местности республики, где практически отсутствуют финансовые организации, а жители не имеют доступа к кредитным ресурсам. Кредитные кооперативы являются наиболее приемлемой формой развития финансовой деятельности в аграрном секторе.
Таким образом, задача кредитной кооперации на селе - консолидировать свободные денежные ресурсы населения в кредитных кооперативах и инвестировать в аграрные производства.
Принимая во внимание тот факт, что потребность в финансовых средствах среди сельского населения очень велика, рыночные преобразования в сфере финансовых услуг, имеющие место в Республике Калмыкия, приобретают особую значимость.
В Республике Калмыкия сеть микрофинансовых институтов по состоянию на 01.06.2006 г. представлена Фондом поддержки аграрных реформ Республики Калмыкия (далее - ФПАР Республики Калмыкия), 20 сельскохозяйственными кредитными кооперативами (далее - СКК) и 5 районными Фондами поддержки аграрных реформ, охвативших все районов республики.
СКК объединяют около 414 пайщиков - физических и юридических лиц - крестьянские (фермерские) хозяйства, личные подсобные хозяйства граждан, сельские предприниматели и жители села (приложение N 1). Один действующий кооператив насчитывает в среднем 20 членов-пайщиков и выдал займов на сумму 1350,0 тыс. руб., Совокупный портфель займов СКК по состоянию на 01.01.2006 год составил 13054,0 тыс. руб. Деятельность существующих кредитных кооперативов характеризуется практически своевременной уплатой процентов и полной возвратностью займов.
СКК и ФПАР Республики Калмыкия обеспечивают широкий доступ малообеспеченных слоев населения к финансовым ресурсам, создают дополнительные рабочие места и ведут к повышению уровня жизни людей. По состоянию на 01.01. 2006 года создано 443 рабочих мест из 492 планируемых.
В процессе осуществления микрофинансовой деятельности районные СКК и Фонды тесно взаимодействуют с ФПАР Республики Калмыкия.
Основная проблема на сегодняшний день связана с ограниченными возможностями удовлетворения заявок по займам. Имеющиеся источники финансовых ресурсов в республике: банковские кредиты, собственные средства, сберегательные взносы членов кооператива, бюджетные средства не могут обеспечить все потребности членов кооперативов в финансовых ресурсах.
Первые СКК в Республике Калмыкия были организованы в 2002 году (СКПК "Исток" и СКПК "Надежда" Юстинского района), но приступили к осуществлению своей уставной деятельности при содействии республиканского Фонда поддержки аграрных реформ в конце 2004 года. В 2004 году было создано 6 кредитных кооперативов и в 2005 году - 7, за 6 месяцев 2006 года создано - 5. Итого в настоящее время в республике насчитывается 20 СКК.
Благодаря содействию ФПАР Республики Калмыкия из 20 СКК 4 СКК - СКПК "Малодербетовский" Малодербетовского, СКПК "Троицкий" Целинного, СКПК "Донге" Октябрьского, СКПК "Сарпинский" Сарпинского районов, в 2005-2006 годах помимо средств ФПАР Республики Калмыкия привлекли кредитные ресурсы банка.
Созданные в районах республики СКК занимаются организацией расширенного воспроизводства сельскохозяйственной продукции на основе взаимного кредитования. Наиболее устойчиво развивающиеся кооперативы в Республике Калмыкия представлены в 4 районах - соответственно в Малодербетовском, Целинном, Октябрьском, Юстинском районах.
В состав кредитных кооперативов, созданных в Республике Калмыкия, входят крестьянско-фермерские хозяйства (далее - КФХ), личные подсобные хозяйства населения (далее - ЛПХ), сельскохозяйственные предприятия и другие субъекты малого предпринимательства.
Кредитным кооперативам через ФПАР Республики Калмыкия в 2005 году предоставлены средства республиканского бюджета в виде заемных средств на сумму 9955 тыс. руб. СКК - заемщики ФПАР Республики Калмыкия включают в себя 200 ЛПХ, 202 субъекта малого предпринимательства. Паевой фонд по состоянию на 01.01.2006 год составил 230,0 тыс. руб.
Среди действующих на рынке финансовых услуг институтов финансовых посредников деятельность значительной части из них не всегда отвечает интересам представителей малых форм агробизнеса. Крупные коммерческие банки, в основном представленные в регионе как филиалы столичных банков, нацелены на увеличение собственной прибыли и кредитуют в основном крупных эффективных заемщиков. Региональные банки занимают незначительную нишу. Поэтому сельским территориям, не располагающим крупными или средними кредитоспособными предприятиями, трудно привлечь финансовые ресурсы на социально-экономическое развитие.
Между тем во многих странах мира существует как многоуровневая банковская система, так и развитая небанковская инфраструктура финансовых посредников: фонды взаимного кредитования, ссудосберегательные товарищества, кредитные кооперативы и т.д.
Преимущества кредитных кооперативов перед коммерческими банками заключаются в некоммерческом характере деятельности: они нацелены на оказание услуг своим пайщикам на взаимовыгодной основе, а не на получение максимальной прибыли. Обслуживание ограниченного круга лиц и субсидиарная ответственность по обязательствам кооператива обуславливают снижение риска невозврата займов. Как показывает практика, инвестиционные риски в кредитных кооперативах также сведены к минимуму, и чаще всего обеспечивается полный возврат ссуд. Кредитный кооператив, доказав свою состоятельность кредитными историями своих пайщиков, может выступать и в качестве посредника - гаранта при проведении финансовых операций между производителями сельхозпродукции, республиканским и федеральным бюджетами.
Создание сельских кредитных кооперативов стало практическим ответом мелкого сельскохозяйственного товаропроизводителя на его возрастающую потребность в финансовых услугах.
Процесс формирования общенациональной системы сельской, кредитной кооперации сталкивается с определенными трудностями. Они обусловлены несовершенством правовой базы деятельности, отсутствием государственных органов регулирования, недостаточным вниманием к проблемам сельской кредитной кооперации федеральных и региональных органов власти. Большие надежды в деле развития сельской кредитной кооперации представители малых форм аграрного бизнеса, связывают с началом реализации приоритетного национального проекта "Развитие АПК".
Следовательно, кооперация сельскохозяйственных товаропроизводителей должна стать одной из приоритетных задач современного этапа аграрных преобразований. Именно сельские кредитные кооперативы, развивая свою деятельность, смогут оказать реальную помощь сельским жителям, прежде всего, решая социальные задачи: создание новых рабочих мест, расширение занятости, борьба с бедностью.
2.Обоснование целесообразности решения проблемы программно-целевым методом
При решении проблемы создания условий развития системы сельской кредитной кооперации целесообразно использовать программно-целевой метод, поскольку это проблема:
не может быть решена без участия федеральных и региональных органов государственной власти;
не может быть решена в пределах одного года и требует бюджетные расходов в течение 5 лет;
носит комплексный характер и ее реализация должна способствовать улучшению социально-экономической ситуации в регионе, росту занятости и доходов сельского населения, активизации сектора малого предпринимательства в сельской местности и повышения эффективности АПК Республики Калмыкия в целом.
Программно-целевой метод, применяемый для решения проблемы развития системы сельской кредитной кооперации, основывается на следующих критериях:
создание эффективной системы сельской кредитной кооперации является одной из приоритетных задач развития экономики страны и региона, определенных в одном из приоритетном национальном проекте "Развитие АПК";
в общем объеме затрат на реализацию программных мероприятий основную долю составляют средства, направляемые на субсидирование затрат по возмещению процентных ставок по привлеченным кредитам и займам сельскими кредитными кооперативами, пополнение фонда Финансовой взаимопомощи, кредитовании сельских кредитных кооперативов информационно-консультационное обслуживание, подготовка, переподготовка кадров для сельских кредитных кооперативов;
проблема развития системы сельской кредитной кооперации носит комплексный характер, что выражается в необходимости государственного регулирования, непосредственном участии в решении поставленных задач федеральных органов исполнительной власти и органов исполнительной власти Республики Калмыкия, необходимости высокой степени координации функционирования и развития сельских кредитных, кооперативов;
участие в ее реализации широкого круга малых форм хозяйствования, иностранных инвесторов, финансовых, научных организаций;
предусматриваемое Программой развитие системы сельской кредитной кооперации возможна лишь при объединении усилий Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Калмыкия при тесном взаимодействии с Министерством экономики Республики Калмыкия, Министерством финансов Республики Калмыкия и другими федеральными и региональными органами исполнительной власти;
решение поставленных в Программе задач носит долговременный характер, что обусловлено значительными масштабами работ, большой продолжительностью реализации основных мероприятий, наличием существенного временного лага между осуществлением затрат и получением требуемых результатов;
в соответствии с целями Программы в качестве количественных результатов реализации рассматриваются увеличение количества сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов и другие показатели, характеризующие расширение доступа сельских жителей и субъектов малого предпринимательства к кредитным ресурсам, и, в конечном счете, росту занятости и уровня доходов, повышению экономической активности сельского населения Республики Калмыкия;
реализация мероприятий Программы даст значительный мультипликативный эффект как в самой системе сельского хозяйства, так и в других отраслях экономики Республики Калмыкия, а также в социальной сфере.
3.Характеристика и прогноз развития сложившейся проблемной ситуации в рассматриваемой сфере без использования программно-целевого метода
Не применяя программно-целевой метод, достижение поставленных целей в необходимые сроки представляется не реальным в связи с тем, что неизбежное при реализации программы изменение, уточнение, дополнение мероприятий программы будет нуждаться в дополнительном согласовании различных министерств, ведомств органов местного самоуправления, что приведет либо к полному блокированию работы, либо к огромные временным задержкам и материальным затратам. Сельская кредитная кооперация - это практически единственный источник финансирования для крестьянских (фермерских) хозяйств, граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, малого сельского бизнеса для нужд жителей села. Кредитная кооперация оказывает большое влияние на развитие сельскохозяйственного производства, способствует обеспечению жителей села рабочими местами, решению социальных вопросов в регионе, тем самым снижает часть нагрузки с местного бюджета.
Кредитные кооперативы становятся надежными проводниками бюджетных средств, предназначенных для развития сельской местности.
Программа включает в себя как затратные мероприятия - подготовка, переподготовка, повышение квалификации кадров, реализация инвестиционных проектов, проведение социологических мониторингов, так и мероприятия, не требующие финансовых средств - разработка методических рекомендаций, порядков, положений по вопросам развития сельской кредитной кооперации. Мероприятия не растянуты на весь период реализации программы, они будут носить циклический (повторяющийся) характер.
4.Возможные пути (способы) решения проблемы на вариантной основе, оценка соответствующих вариантов, преимуществ и рисков
Выбор программно-целевого метода обеспечивает решение проблемы комплексно и системно на основе целей, задач и мероприятий Программы, а также позволит существенно повысить эффективность деятельности органов исполнительной власти Республики Калмыкия, органов местного самоуправления в области развития сельской кредитной кооперации.
В рамках реализации в России приоритетного национального проекта "Развитие АПК" его второго направления "Стимулирование развития малых форм хозяйствования" предусмотрена разработка систем показателей, характеризующих развитие системы сельской кредитной кооперации, выполнение задач и достижение стратегических целей.
Реализация Программы может быть сопряжена с определенными рисками. В настоящее время трудно объективно оценить возможные риски. Одним из основных факторов риска при решении поставленных задач программно-целевым методом может быть уменьшение объема (отсутствие) финансирования программных мероприятий как со стороны республиканского, так и местных бюджетов. В этом случае могут возникнуть определенные трудности с достижением поставленных целей.
В целях развития систем разработки и оценки последствий политики Республики Калмыкия будут внедряться методы работы по анализу рисков и оценки последствий проводимых в республике мероприятий.
5.Основные цели и задачи Концепции.
Ориентировочные сроки и этапы решения проблем
программно-целевым методом.
Предложения по целевым индикаторам
В рамках реализации приоритетного национального проекта "Развитие АПК" предполагается реализация Программы на период 2006-2010 голы.
Концепция республиканской целевой программы "Развитие системы сельской кредитной кооперации" Республики Калмыкия на 2006-2010 годы" (далее по тексту - Концепция) подготовлена с учетом необходимости создания правовых, методологических, финансовых и организационных условий для становления и развития региональной системы кредитной кооперации как инструмента реализации экономической политики Республики Калмыкия, Программы развития малого предпринимательства Республике Калмыкия, республиканской целевой программы "Обеспечение занятости и повышения доходов сельского населения Республики Калмыкия на 2005-2007 годы", приоритетного национального проекта "Развитие АПК" по направлению "Стимулирование развития малых форм хозяйствования мероприятию "Развитие сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов".
Главная цель состоит в широком распространении в Республике Калмыкия положительного опыта деятельности сельских кредитные кооперативов, путем привлечения государственных и иных источников финансовых ресурсов для стимулирования экономической активности сельского населения, способствующей росту занятости и увеличению судоходов. В результате развития системы сельской кредитной кооперации в короткий срок будут созданы условия для обслуживания сельскими кредитными кооперативами не менее 1 тыс. пайщиков.
Основными задачами являются:
- определение места и роли кредитной кооперации;
- способствование созданию широкой сети кредитных кооперативов в сельской местности;
- разработка и внедрение унифицированных стандартов деятельности кредитных кооперативов;
- разработка механизмов стимулирования объединения сельских кредитных кооперативов в общую систему сельской кредитной кооперации;
- способствование привлечению инвестиций для формирования фондов финансовой взаимопомощи сельских кредитных кооперативов;
- создание условий для подготовки и повышения квалификации специалистов в сфере кредитной кооперации.
В основу кооперации заложена идея о необходимости реализации собственных возможностей мелких и средних предпринимателей, граждан.
Деятельность сельскохозяйственных кредитных кооперативов (далее - СКК) состоит в организации финансовой взаимопомощи путем удовлетворения потребности пайщиков в услугах сбережения и получения займов.
Задача СКК - обеспечить гарантии членам СКК. Она реализуется через создание резервного фонда, развитие систем внутреннего, внешнего контроля и страхования.
Кредитная кооперация является важным элементом социальной структуры общества. Формируется ответственность по отношению к личным финансовым обязательствам, укрепляется деловая репутация предпринимателя, что способствует появлению "кредитных историй" граждан.
В настоящее время в республике развитие кредитной кооперации, в частности в сельской местности, находится на начальном этапе, число их увеличивается и они демонстрируют достаточную эффективность кредитно-финансовой деятельности.
Основная цель создания и развития кредитных потребительских кооперативов - это решение вопроса поддержки экономической инициативы граждан на территории проживания по развитию предпринимательства и фермерства на основе взаимокредитования путем аккумулирования и перераспределения временно свободных денежных средств.
Основанием для разработки Концепции служит действующая законодательная база (перечень нормативных правовых актов указан в приложении N 2.)
Основные понятия, используемые в целях реализации Программы.
Региональная система кредитной кооперации должна представлять собой совокупность взаимосвязанных элементов:
а) сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;
б) кредитные потребительские кооперативы граждан;
в) универсальные кредитные потребительские кооперативы (кооперативы жилищного ипотечного кредитования, общества взаимного кредита, общества взаимного страхования и кредитования и др.).
Главные отличительные особенности по сравнению с другими финансово-кредитными системами, обслуживающими агропромышленный комплекс, заключаются в более высоком уровне прозрачности экономических отношений, доступности к финансовым и другим услугам, как для членов сельских кредитных кооперативов, так и для самих кооперативов, а также в повышенной степени ответственности ее членов за финансовые результаты.
В настоящее время в республике формируется двухуровневая система сельской кредитной кооперации, которая должна способствовать увеличению финансового потенциала кредитной кооперации, повышению устойчивости и стабильности системы в целом.
Каждый уровень этой системы имеет свои функции. Функциями кооперативов первого уровня являются привлечение пайщиков в систему сельскохозяйственной потребительской кооперации, привлечение средств пайщиков для сбережения и кредитования, выдача займов членам кооператива. Функции кооператива второго уровня: привлечение в систему сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов республики заемных средств и распределение их по кооперативам первого уровня, перераспределение временно свободных средств внутри системы сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, предоставление займов кооперативам первого уровня, создание резервного фонда, целевого фонда развития, фонда поддержки и гарантии. Кроме того, кооператив второго уровня должен оказывать консультационную помощь кооперативам 1-го уровня и инициативным группам по созданию кредитных кооперативов, организация подготовки кадров для кооперативов 1-го уровня.
Кооператив второго уровня должен стать, по сути, финансовым, консультационным, правовым, методическим центром кредитных кооперативов в республике в целях укрепления действующих кредитных кооперативов и выработки стратегии развития СКК в Республике Калмыкия.
Система СКК носит открытый характер. Ее базовыми элементами являются не только сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, но и кредитные потребительские кооперативы граждан и универсальные кредитные потребительские кооперативы - общества взаимного кредита. Сельские кредитные кооперативы остро нуждаются к квалифицированных кадрах, отсюда их мотивация к созданию собственных образовательных структур. Сельские кредитные потребительские кооперативы как особые финансовые организации требуют специальной системы внутреннего контроля и аудита своей деятельности. Независимо от типа сельского кредитного кооператива они стараются использовать одни те же стандарты бухгалтерского учета и заемной деятельности. Это мотивирует их к созданию специальных структур, осуществляющих функцию внутрисистемного контроля деятельности сельских кредитных кооперативов. Данная функция позволяет непрерывно следить за состоянием кредитного кооператива, регистрировать его важнейшие характеристики, оценивать их, оперативно выявлять результаты воздействия различных процессов и факторов. Дистанционный мониторинг и проверка на месте - это способы, с помощью которых обеспечивается надзор за работой кооперативов.
В рамках надзорной деятельности выполняются следующие функции: (1) определяются негативные тенденции или осложнения, чтобы можно было принять меры до того, как серьезные затруднения начнут угрожать финансовому существованию кредитного кооператива; (2) выявляются слабые стороны, разрабатываются рекомендации и предлагаются корректирующие мероприятия в целях улучшения деятельности кооператива; (3) периодически проводится анализ и оценка рисков по каждому кооперативу, чтобы определить уровень надзора, который необходим со стороны последующего уровня; (4) осуществляется организационно-методическая помощь руководству кооператива; (5) посредством проверки на месте контролируется соответствие внутренним и внешним регламентам и требованиям, дается оценка управленческим действиям руководства кооператива.
Аудит позволяет обеспечивать необходимый уровень достоверности бухгалтерской отчетности и правил ведения бухгалтерского учета.
На первом уровне сельские кредитные кооперативы создаются и действуют, как правило, на ограниченной территории. Сельский кредитный кооператив - это организация, контролируемая своими членами. Если кооператив заключает соглашения с другими организациями, включая правительственные, или получает средства из внешних источников, он делает это на условиях, обеспечивающих демократический контроль со стороны членов кооператива, сохраняя при этом свою самостоятельность и автономию.
Второй уровень формируется кредитными кооперативами на добровольной основе путем создания кооператива второго уровня (включающего ассоциации кооперативов, аудиторского союза и учебного центра).
6.Предложения по объемам и источникам финансирования Программы
Самым важным условием существования микрофинансовой деятельности во всем мире признается наличие государственной поддержки. Институтам микрофинансирования необходим толчок, который должен исходить со стороны государственных властей.
Микрофинансирование - это совокупность финансовых продуктов, ориентированных на определенную группу клиентов. Получатели микрофинансовых услуг - представители малого бизнеса и люди с невысокими доходами, проживающие на сельской территории Республики Калмыкия.
Одна из стратегических целей микрофинансирования - повышение уровня капитализации малого бизнеса, а также среднего уровня доходов малообеспеченного населения.
Принимая во внимание тот факт, что потребность в финансовых средствах среди сельского населения очень велика, рыночные преобразования в сфере финансовых услуг, имеющие место в Республике Калмыкия, приобретают особую значимость.
Действующая в республике двухуровневая система институтов микрофинансирования, включающая в себя республиканский Фонд поддержки аграрных реформ (ФПАР Республики Калмыкия) и районные Фонды, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК), является специфической формой коллективного финансового института.
Несмотря на устойчивое развитие финансового рынка в стране, доступ сельского населения к заемным средствам остается все еще крайне ограниченным. Важная роль в решении данной проблемы принадлежит создаваемым в сельской местности микрофинансовым организациям, представленным в нашей республике в виде сельскохозяйственных кредитных кооперативов и фондов поддержки аграрных реформ.
Как известно, на федеральном уровне разработан приоритетный национальный проект "Развитие АПК", реализация которого определена руководством республики, как одной из главных задач экономического развития региона.
Государственная поддержка кооперативам может предоставляться, как за счет средств федерального, республиканского бюджета, так и средств местных бюджетов в следующих формах:
- предоставление бюджетной субвенции кооперативам для пополнения фонда финансовой взаимопомощи (ФФВ);
- предоставление бюджетных субсидий и субвенций кредитным кооперативам для развития материально-технической базы: приобретения компьютерной техники, программного обеспечения, средств оргтехники и др.;
- осуществление субсидирования процентной ставки на безвозвратной основе на условиях долевого финансирования расходов по уплате процентов по кредитам и займам, привлеченным кооперативом для пополнения своего фонда финансовой взаимопомощи;
- создание гарантийных (залоговых) фондов;
- включение сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов в федеральные и региональные программы поддержки развития малого бизнеса;
- краткосрочное кредитование сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов;
- инвестиционное кредитование сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов;
- прямое адресное кредитование сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов;
- рефинансирование заемного портфеля сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов (выдача банком кредитов, обеспеченных залогом прав требования по договорам займов пайщикам);
- участие банков или иных инвесторов в деятельности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов в статусе ассоциированных членов.
Для оформления данной формы государственной поддержки Министерство сельского хозяйства и продовольствия Республики Калмыкия заключает с кооперативом договор об оказании государственной поддержки.
Договор об оказании государственной поддержки должен отражать:
- целевое назначение использования бюджетных средств;
- порядок осуществления контроля за использованием бюджетных средств;
- ответственность кооператива за нецелевое использование бюджетных средств.
Министерство сельского хозяйства и продовольствия Республики Калмыкия может на договорной основе передавать соответствующим предприятиям, организациям и учреждениям выполнение следующих функций:
- организация и (или) проведение конкурсов (торгов) по отбору исполнителей программных мероприятий;
- отбор на конкурсной основе исполнителей программных мероприятий;
- сбор и систематизация статистической и аналитической информации о реализации программных мероприятий;
- мониторинг результатов реализации программных мероприятий;
- организация независимой оценки показателей результативности и эффективности программных мероприятий, их соответствия целевым индикаторам и показателям;
- внедрение и обеспечение применения информационных технологий в целях управления реализацией целевой программы и контроля за ходом программных мероприятий, создание специализированного сайта в Интернете.
Оказание финансовой поддержки в форме предоставления займов, субсидирования части затрат, связанных с уплатой процентов по кредитам, привлеченным в банках сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами создают условия для устойчивой деятельности субъектов малого предпринимательства на селе, увеличения дополнительных рабочих мест и снижения социальной напряженности на селе.
Привлечение внебюджетных источников также является немаловажным фактором.
Участие ОАО "Россельхозбанк" как основного исполнителя
реализации приоритетного национального проекта и других кредитных
организаций в развитии системы сельской кредитной кооперации
Взаимодействие банка с сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами предполагается реализовать в следующих основных формах:
- прямое кредитование вновь созданных и действующих финансово устойчивых сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, выступающих в качестве консолидированных заемщиков, для последующего предоставления этих средств в виде займов для членов кредитных кооперативов. Указанная форма взаимодействия является преобладающей, и в числе мероприятий, принятых банком к реализации получит самое широкое распространение;
- рефинансирование банком заемного портфеля действующих сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов для удешевления привлекаемых ими ресурсов, и соответственно снижения процентов по займам их членов, а также для увеличения сроков пользование привлеченными средствами;
- содействие банка повышению степени капитализации сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, большей частью вновь созданных, в качестве ассоциированного члена с последующим направлением внесенных банком средств на кредитование членов этих кредитных кооперативов;
- использование аккредитованных в банке кредитных кооперативов первого и второго уровня в качестве поручителей и агентов банка при реализации республиканской программы создания и развития сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов;
- при необходимости и по согласованию с Министерством сельского хозяйства и продовольствия Республики Калмыкия и муниципальными образованиями предоставления возможности использования вновь создаваемыми сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами коммуникационной, информационной и расчетной сети банка, а также оказание консультационной помощи на этапе их организационного становления.
Роль других кредитных организаций заключается в предоставлении кредитных ресурсов сельским кредитным кооперативам. Государство стимулирует развитие такого взаимодействия путем субсидирования части затрат кредитных кооперативов на уплату банковских процентов возмещение из расчета до 90% произведенных затрат на выплату стоимости вознаграждения по гарантии или по договору поручительства и другие формы государственной поддержки.
Прогнозные объемы финансирования Программы представлены в приложении N 3.
7.Предварительная оценка ожидаемой эффективности и результативности Программы
Реализация Программы предполагает:
- объединение усилий государственных и общественных организаций, направленных на выработку единых подходов к формированию системы сельской кредитной кооперации с целью сохранения и укрепления имеющегося кооперативного потенциала;
- координацию действий законодательных и исполнительных органов на федеральном, республиканском и муниципальном уровнях, направленных на государственное регулирование деятельности кредитных кооперативов, разработку муниципальных программ в рамках основных задач, сформулированных в Концепции;
- концентрацию финансовых и материальных ресурсов на реализацию приоритетных положений Программы с учетом использования федерального бюджета, бюджета Республики Калмыкия, привлечения дополнительных внебюджетных поступлений, включая средства международных организаций (гранты, кредиты).
- продвижение в решении международных организаций, занимающихся вопросами кооперации, положений, отвечающих приоритетам российской кооперативной политики.
На уровне органов исполнительной власти Республики Калмыкия главными задачами в области поддержки кредитной кооперации являются:
- разработка и реализация республиканской программы "Развитие системы сельской кредитной кооперации на 2006-2010 годы";
- координация деятельности с общественными организациями кредитной кооперации;
- техническое содействие в организации работы новых кредитных кооперативов;
- организация информационно-просветительской деятельности по пропаганде идей кооперации.
- осуществление методической поддержки по ведению бухгалтерского учета и отчетности, налогообложения.
Реализация Программы "Развитие сельской кредитной кооперации в Республике Калмыкия на 2006-2010 годы" потребует развития адекватной системы обучения и подготовки специалистов. Участие в обучающихся программах Консорциума позволит удовлетворить потребности системы сельской кредитной кооперации в подготовке кадров. Цель Консорциума - обучение руководителей, специалистов сельской кредитной кооперации, членами которого являются общественные организации, такие как Фонд развития сельской кредитной кооперации, представительство Европейской комиссии в России, представители иностранных организаций SORFECO, Credit@Mutuel.
Тематический план проведения семинаров и тренингов в 2006 году представлен в приложении N 4.
Социально-экономические результаты Программы
В результате проводимой в Российской Федерации и Республике Калмыкия работы, направленной на создание широкой сети сельских кредитных кооперативов, должна резко снизиться роль теневого финансового рынка, возрасти деловая активность сельского населения, сократиться уровень сельской безработицы, улучшиться показатели экономического роста (таблица 1), прежде всего валового регионального продукта Республики Калмыкия.
Программой "Развитие сельской кредитной кооперации в Республике Калмыкия на 2006-2010 годы" в рамках приоритетного национального проекта "Развитие АПК" предусмотрено формирование многоуровневой системы сельской кредитной кооперации на принципах добровольности членов кооперативов, их участия в управлении и экономической деятельности кооператива, оптимального сочетания самоуправления и государственного регулирования, обучения и информированности членов взаимодействия между кооперативами. Кроме того, формируемая система сельской кредитной кооперации создает более благоприятные условия для перехода кооперативов на единые стандарты деятельности в области управления, ведения бухгалтерского учета и отчетности, повышения квалификации и др.
Исходной базой дальнейшего развития сельской кредитной кооперации должна послужить существующая система сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов второго уровня, выполняющих функцию поддержки кредитных кооперативов первого уровня, расположенных в районных центрах и крупных населенных пунктах. Кооператив второго уровня должен рассматриваться как республиканский центр, вокруг которого формируются кооперативные союзы, в том числе аудиторский и учебно-консультационные центры, которые получают определенную аккредитацию в национальных кооперативных союзах.
Таблица 1
ПОКАЗАТЕЛИ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА
СИСТЕМЫ СЕЛЬСКОЙ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ
РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ
| Показатель | 2005 г. | 2010 г. |
| Портфель займов (тыс.руб.) - прирост объема портфеля займов - % | 13054,0 | 111832 98778,0 8,6 раза |
| Паевой фонд (тыс.руб.) - прирост объема паевого фонда - % | 280,0 | 2030,0 1750,0 7,2 раза |
| Число пайщиков (членов) - прирост числа пайщиков - % | 305 | 2030 1725 6,6 раза |
| Общие активы (тыс.руб.) - прирост объема общих активов - % | 26305 | 119570,0 93265,0 4,5 раза |
| Увеличение доходов сельских жителей к уровню 2005 года не менее чем | 1,3 раза | |
| Количество созданных кредитных кооперативов | 16 | 50 |
В перспективе кооператив 2 уровня Республики в соответствии с Концепцией будет входить в кооператив 3 уровня системы сельской кредитной кооперации Российской Федерации, которому будут переданы ряд специальных полномочий финансовых услуг. Консолидация в систему сельской кредитной кооперации Российской Федерации представлена в схеме, согласно приложению N 5.
Большое внимание в ходе реализации проекта необходимо уделить формированию нормативной правовой основы деятельности сельских кредитных кооперативов, обеспечивающей их статус как полноправных участников финансового рынка.
Уровень участия государства в развитии сельской кредитной кооперации определяется четко разработанными механизмами государственного регулирования и государственной поддержки сельских кредитных кооперативов и, прежде всего, кредитно-финансовой поддержки.
Существенная роль в развитии системы сельской кредитной кооперации отводится ОАО "Россельхозбанк". Его взаимодействие с сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами предполагается осуществлять не только в форме прямого кредитования и рефинансирования, но и, что не менее важно, путем оказания содействия по увеличению собственных средств кредитных кооперативов, привлечению их в качестве поручителей и агентов ОАО "Россельхозбанк", предоставления вновь созданным кооперативам возможности использования банковской инфраструктуры.
Роль научно-методического и финансового центра обеспечения процесса создания и развития системы сельских кредитных кооперативов по праву принадлежит Фонду развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК) и Союзу сельских кредитных кооперативов России, участвовавших в создании кредитных кооперативов в 59 субъектах Российской Федерации и оказывающих финансовое содействие кредитным кооперативам в 23 регионах страны.
Программа предполагает широкое участие в процессе развития системы сельской кредитной кооперации международных организаций, зарекомендовавших себя высококвалифицированными экспертами по вопросам создания кредитных кооперативов, консультирования и обучения и оказывающих важную техническую помощь кредитным кооперативам.
В результате реализации первоочередных мероприятий в 2006 году предполагается создание 10 сельских кредитных кооперативов, увеличение пайщиков с 305 до 483 членов, привлечение СКК кредитных ресурсов более чем 10 млн. руб.
Создание сети сельских кредитных кооперативов, должно существенно снизить роль теневого финансового рынка, поднять деловую активность сельского населения, сократить уровень сельской безработицы, улучшить показатели экономического роста.
Ожидаемые результаты реализации Программы:
- создание региональной системы кредитной кооперации с собственной инфраструктурой поддержки;
- увеличение активов кредитных кооперативов, направленных на микрофинансирование предпринимательской деятельности;
- организация дополнительных финансовых услуг в районах республики;
- привлечение дополнительных финансовых источников в малый сектор экономики республики;
- решение социальных проблем, в том числе по обеспечению жильем населения республики.
Критериями достижения цели Программы будут служить такие показатели как:
- количество вновь созданных кредитных кооперативов;
- количество субъектов малого предпринимательства - членов кооперативов;
- объем собственного паевого капитала кредитных кооперативов;
- общий объем фондов взаимных заимствований кредитных кооперативов;
- количество выданных займов субъектам малого предпринимательства - членам кредитных кооперативов;
- объем выданных займов субъектам малого предпринимательства - членам кредитных кооперативов (портфель займов).
К 2010 году планируется создание системы из 50 кооперативов. Количество пайщиков кредитных кооперативов возрастет до 2030 человек.
К 2010 году суммарный объем паевых фондов кредитных кооперативов повысится до 2030,0 тыс. руб. Объем выданных займов увеличится до 11183. тыс. руб.
Обобщающим показателем эффективности программы будет являться показатель, рассчитываемый как превышение совокупности результатов, полученных от реализации программы над совокупными затратами в течение всего срока ее реализации.
Программа рассчитана на 2006-2010 годы, чтобы комплексно решить проблемы создания и развития региональной системы кредитной потребительской кооперации. Мониторинг реализации Программы будет осуществляться в следующем порядке:
- весь период в форме сбора, обобщения и анализа информации о принимаемых мерах по развитию кредитной кооперации;
- республиканской межведомственной комиссии по развитию кредитной потребительской кооперации - ежеквартально в форме обсуждения отчетов о выполненной работе в рамках реализации Программы;
- коллегией Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Калмыкия - ежегодно в форме заслушивания отчетов о ходе реализации Программы.
8.Предложения по участию органов исполнительной власти
Республики Калмыкия, ответственных за формирование и
реализацию целевой Программы
В качестве государственного заказчика предлагается Министерство сельского хозяйства и продовольствия Республики Калмыкия.
К разработке Программы предлагается привлечь республиканские органы исполнительной власти, органы местного самоуправления, образовательные, научно-исследовательские учреждения, Фонд развития сельской кредитной кооперации (далее - ФРСКК) и Союз сельских кредитных кооперативов, кооператив третьего уровня "Народный Кредит".
Государственный заказчик составляет:
- ежеквартальные отчеты о ходе реализации целевой программы и эффективности использования средств;
- ежегодный доклад о реализации целевой программы и эффективности использования финансовых, средств.
В докладе должно содержатся:
- сведения о результатах реализации целевой программы за отчетный год;
- данные о целевом использовании и объемах средств федерального регионального и местных бюджетов, внебюджетных источников;
- сведения о соответствии результатов фактическим затратам на реализацию целевой программы;
- сведения о соответствии фактических показателей реализации целевой программы показателям, установленным при их утверждении;
- информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий;
- сведения о результативности НИОКР;
- оценку эффективности результатов реализации целевой программы;
- оценку влияния фактических результатов реализации целевой программы на различные сферы экономики региона.
9.Предложения по механизмам обсуждения и формирования мероприятий Программы
Для обеспечения системного подхода к решению задач Программы государственным заказчиком Программы совместно с заинтересованными республиканскими органами исполнительной власти, администрациями муниципальных образований республики разрабатывается комплекс мероприятий.
В ходе формирования мероприятий Программы планируется анализ источников их финансирования, определение исполнителей, возможность привлечения дополнительных финансовых ресурсов, постоянного мониторинга за ходом исполнения программы. На основании данных мониторинга предполагается внесение уточнений в перечень и содержание мероприятий, их ресурсное обеспечение, ежегодное уточнение показателей Программы и затрат на осуществление программных мероприятий с учетом выделяемых средств на их реализацию.
10.Предложения по возможным вариантам
управления реализацией Программы
Для координации деятельности исполнителей мероприятий Программы, а также контроля за ходом ее выполнения предлагается создать Коллегию Программы, формируемую из числа руководителей исполнительных органов государственной власти Республики Калмыкия, органов местного самоуправления муниципальных образований республики, принявших участие в формировании мероприятий Программы, а также научно-исследовательских, образовательных учреждений, самих сельских кредитных кооперативов, ФПАР Республики Калмыкия. Такой состав Коллегии позволит наиболее эффективно оценить ход реализации мероприятий Программы развития сельской кредитной кооперации в финансовой, экономический и социальных сферах.
Для экспертизы документов, материалов, проектов и оценки эффективности использования бюджетных средств, разрабатываемых в ходе выполнения мероприятий Программы, Коллегией формируются экспертные рабочие группы из числа ведущих специалистов в соответствующих областях.
Приложения
2006-06-25 Приложение к Распоряжению от 25 июня 2006 года № 261-Р Информация
2006-06-25 Приложение к Распоряжению от 25 июня 2006 года № 261-Р Информация
2006-06-25 Приложение к Распоряжению от 25 июня 2006 года № 261-Р Информация
2006-06-25 Приложение к Распоряжению от 25 июня 2006 года № 261-Р Информация
2006-06-25 Приложение к Распоряжению от 25 июня 2006 года № 261-Р Информация