Решение от 30.03.2011 г № 3
Об итогах исполнения бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год и о перспективном финансовом плане Приютненского РМО РК на 2012-2014 гг
ПРИЮТНЕНСКОГО РМО РК НА 2012-2014 Г. Г.
В 2010 году исполнение бюджета Приютненского РМО РК осуществлялось в соответствии с показателями, утвержденными Решением Собрания депутатов Приютненского РМО РК от 29 декабря 2009 года N 50 "О бюджете Приютненского РМО РК на 2010 год", с учетом изменений и уточнений по доходам в сумме 145235,2 тыс. рублей и по расходам в сумме 140685,2 тыс. рублей. Профицит бюджета составил 4550,0 тыс. рублей.
В основу расчета бюджета положено исполнение муниципального бюджета в 2009 году, размер недоимки по налоговым и неналоговым доходам и изменения в нормативных актах, влияющие на объем доходной и расходной части муниципального бюджета.
Исполнение доходной части бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год.
Доходная часть бюджета Приютненского РМО РК состоит из налоговых и неналоговых доходов и безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
В бюджет Приютненского РМО РК за 2010 год поступило 144403,7 тыс. рублей, что по сравнению с 2009 годом больше на 4678,0 тыс. рублей. За 2009 год исполнение по доходам составило 139725,7 тыс. рублей.
В бюджет Приютненского РМО РК за 2010 год налоговых и неналоговых доходов поступило в сумме 34117,1 тыс. рублей, в 2009 году - 26010,4 тыс. рублей. Увеличение собственных средств бюджета составило в сумме 8106,7 тыс. рублей или на 31,2%. Увеличение собственных средств муниципального бюджета наблюдается за счет таких видов налогов как:
- налог на доходы физических лиц, который за 2010 год составил 20280,3 тыс. рублей, что на 2765,9 тыс. рублей или на 15,8% больше по сравнению с 2009 годом. В 2009 году данного вида налога поступило 17514,4 тыс. рублей. Значительное увеличение поступления данного налога объясняется тем, что в 2009 году Департамент Верховного суда неверно перечислял налог на доходы физических лиц, указывая ОКАТО неверно. Сумма 1100,0 тыс. рублей была восстановлена в 2010 году в бюджет Приютненского РМО РК, также в октябре-ноябре 2010 года был доначислен и уплачен данный вид налога в СПК им. Кирова и многим КФХ, своевременной уплаты данного вида;
- единый сельскохозяйственный налог, который за 2010 год составил 1100,0 тыс. рублей, что по сравнению с 2009 годам больше на 246,0 тыс. рублей. В 2009 году данный вид налога составил 854,2 тыс. рублей. Данный вид налога зависит от доходной части сельскохозяйственных предприятий и прибыли по истечению года. Увеличение данного вида налога наблюдается за счет следующих показателей:
а) Согласно Постановления Республики Калмыкия N 371 от 09.10.2009 года на развитие целевой программы "Развитие местного скотоводства в РК на 2009-2012 годы" (по направлению растениеводство - укрепления кормовой базы, по направлению животноводства - развития местного скотоводства, содержания маточного поголовья, личного скота в товарных хозяйствах по системе корова-теленок) крестьянско-фермерские хозяйства получили субсидии, поэтому доход от получаемой прибыли в КФХ в 2010 году увеличили данный показатель налога;
б) в результате работы правительственной комиссии по земельным отношениям в октябре-ноябре 2010 года;
в) за счет своевременной уплаты налога;
- транспортный налог, который за 2010 год составил 1096,0 тыс. рублей или 101,5% от плановых назначений, что по сравнению с 2009 годом больше на 428,8 тыс. рублей или на 64,3% больше, чем в 2009 году. В 2009 году данный вид налог составил 667,2 тыс. рублей. Согласно Закона Республики Калмыкия N 45-IV-З от 24.10.2008 года "О транспортном налоге" изменены ставки налога. Увеличение наблюдается за счет того, что с 1 января 2010 года транспортный налог поступал за 2009 год по увеличенным ставкам, поэтому поступления в 2010 году заметно увеличились, а также высокий показатель по данному виду налога возрос за счет своевременной уплаты налога и недоимки прошлых лет;
- государственная пошлина, которая в 2010 году составила 1061,0 тыс. рублей или 101% от плановых назначений, что на 609,5 тыс. рублей или в 2,3 раза больше, чем в 2009 году. В 2009 году данный вид налога составил 451,5 тыс. рублей. В связи со вступлением в действие ФЗ N 374 от 27.12.2009 года "О внесении изменений в ст. 45 ч. 1 и в главу 25.3 ч. 2 Налогового кодекса РФ и отдельные законодательные акты РФ, а также о признании утративших силу ФЗ "О сборах за выдачу лицензий" и статьи 333.33 Налогового кодекса РФ размеры государственной пошлины за государственную регистрацию, а также за совершение прочих юридически значимых действий" повысились ставки данного вида налога и, соответственно, сумма налога;
- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, которые за 2010 год составили 4057,9 тыс. рублей, что по сравнению с 2009 годом больше на 614,5 тыс. рублей или на 17,8% больше, чем в 2009 году. В 2009 году данного вида дохода поступило 3443,4 тыс. рублей.
Увеличение поступлений произошло ввиду того, что в соответствии с Постановлением Правительства Республики Калмыкия от 11.01.2009 г. N 1 "Об установлении понижающего коэффициента к размеру годовой платы за земельные участки из состава земель сельскохозяйственного назначения, находящихся в собственности Республики Калмыкия, и земельных участков государственная собственность на которые неразграничена" в 2009 году применялся понижающий коэффициент - 0,8. А также увеличение произошло в результате того, что подписано Мировое соглашение между Администрацией Приютненского РМО РК и ООО "АЛТЭН" от 18.01.2010 года по вопросу уплаты кредиторской задолженности за 2009 год за пользование земельными участками в размере 1049,1 тыс. рублей, своевременной уплаты данного вида налога;
- платежи при пользовании природными ресурсами, которые в 2010 году составили 37,3 тыс. рублей или 100% от плановых назначений, что по сравнению с 2009 годом большее на 7,7 тыс. рублей или на 26,0% больше, чем в 2009 году. В 2009 году платежей за пользование природными ресурсами поступило 29,6 тыс. рублей;
- прочие неналоговые доходы, которые за 2010 год составили 2185,9 тыс. рублей, что по сравнению с 2009 годам больше на 1979,3 тыс. рублей. В 2009 году поступило 206,6 тыс. рублей.
В бюджете Приютненского РМО РК также наблюдается и уменьшение некоторых видов налогов:
- единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, который за 2010 год составил 1418,9 тыс. рублей или 101,4% от плановых назначений, что на 150,3 тыс. рублей меньше или на 9,6% меньше, чем за 2009 год. Сумма налога за 2009 год составляла 1569,2 тыс. рублей. Поступление данного вида налога зависит от применения корректирующего коэффициента К2, принятого Решением Собрания депутатов Приютненского районного муниципального образования Республики Калмыкия N 35 от 29.10.2008 года с изменениями и дополнениями "О внесении изменений и дополнений в систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности", вступающего в силу с 1 января 2009 года. В основном данный вид налога поступает в 3-4 квартале каждого финансового года;
- задолженность по отмененным налогам и сборам, которая за 2010 год составляет 8,6 тыс. рублей, что по сравнению с 2009 годом меньше на 17,1 тыс. рублей. Этот показатель свидетельствует о том, что задолженность, которая имелась по налогам и сборам, погашается и, соответственно, уменьшается;
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили за 2010 года 120,8 тыс. рублей, что по сравнению с 2009 годом меньше на 206,5 тыс. рублей. Уменьшение поступления данного дохода произошло в виду того, что в 2009 году была продана большая часть земельных участков;
- штрафы, санкции, возмещение ущерба, которые за 2010 год составили 973,6 тыс. рублей или 89,4% от плановых назначений, что по сравнению с 2009 годом меньше на 58,5 тыс. рублей, чем за 2009 год. За 2009 год данного вида налога поступило в сумме 1032,1 тыс. рублей. Норматив распределения 100% в районный бюджет, кроме денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства о налогах и сборах предусмотренных статьями 116, 117, 118, пунктами 1 и 2 статьи 120, статьями 125, 126, 128, 129, 129.1, 132, 133, 134, 135, 135.1 Налогового кодекса РФ и денежные взыскания (штрафы) за административные правонарушения в области налогов и сборов, предусмотренные Кодексом РФ об административных правонарушениях, где норматив распределения - 50%. Хотя и усилены контрольные функции администраторов доходов за выполнением статей Кодекса РФ "Об административных правонарушениях" физическими и юридическими лицами наблюдается уменьшение поступления данного вида налога. Неисполнены плановые показатели по Отделу Внутренних дел по Приютненскому району по денежным взысканиям (штрафам) за административные правонарушения в области дорожного движения взимаются в соответствии с постановлением Правительства РФ от 28 февраля 2006 года N 109 "Об особенностях применения отдельных положений Правил дорожного движения", прочих поступлений от денежных взысканий и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты муниципальных районов взимаются в соответствие с Кодексом РФ об административных правонарушениях.
По безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в 2010 году поступило 110286,6 тыс. рублей, в 2009 году - 113715,3 тыс. рублей. Разница составила 3428,7 тыс. рублей.
Данные сравнительного анализа представлены в Приложении 1 к решению Собрания депутатов Приютненского РМО РК.
Данные об объемах поступлений доходов в бюджет Приютненского РМО РК за 2010 год представлены в Приложении 2 к решению Собрания депутатов Приютненского РМО РК.
Исполнение расходной части бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год.
Основные направления расходной части бюджета:
- социальное;
- образовательное;
- культурно-развлекательное;
- национальная экономика;
- здравоохранение и спорт;
- правоохранительное;
- законодательная деятельность;
- исполнительная деятельность.
Расходы бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год по разделу 01 "Общегосударственные вопросы" составили 12561,6 тыс. рублей.
По разделу 0102: осуществлялось финансирование денежного содержания Главы Приютненского РМО РК. Сумма расходов составила 549,6 тыс. рублей.
По разделу 0103: осуществлялось финансирование 2 штатных единиц аппарата Собрания депутатов Приютненского РМО РК и Председателя Собрания депутатов Приютненского РМО РК. Сумма расходов составила 703,8 тыс. рублей.
По разделу 0104: осуществлялось финансирование денежного содержания и обеспечение деятельности исполнительных органов местного самоуправления в количестве 26 на сумму 7164,7 тыс. рублей.
По разделу 0106: осуществлялось финансирование финансовых органов района в количестве 9 штатных единиц на сумму 2312,5 тыс. рублей.
По разделу 0107: осуществлялось финансирование мероприятий на проведение выборов и референдумов на сумму 500,0 тыс. рублей.
По разделу 0111: осуществлялось финансирование на обслуживание государственного и муниципального долга в сумму 105,5 тыс. рублей.
По разделу 0114: осуществлялось финансирование 8 штатных единиц аппарата администрации в сумме 1225,5 тыс. рублей.
Расходы бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год по разделу 03 "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" составили 4100,5 тыс. рублей.
По разделу 0302: осуществлялось финансирование 21 штатной единицы на сумму 4093,3 тыс. рублей. За счет субвенций на цели равного с Министерством внутренних дел РФ повышения денежного довольствия сотрудниками заработной платы работникам подразделений милиции общественной безопасности и социальных выплат израсходовано 718,2 тыс. рублей, за счет собственных средств бюджета в сумме 3375,1 тыс. рублей.
По разделу 0309: осуществлялось финансирование на защиту населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера на сумму 7,2 тыс. рублей.
Расходы бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год по разделу 04 "Национальная экономика" составили 18870,2 тыс. рублей.
По разделу 0401: осуществлялось финансирование на общеэкономические вопросы в сумме 49,1 тыс. рублей.
По разделу 0405: осуществлялось финансирование 3 штатных единиц. Расходы средств по данному разделу на содержание отдела составили в сумме 983,2 тыс. рублей. Расходы на возмещение гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, сельскохозяйственным потребительским кооперативам, крестьянским (фермерским) хозяйствам части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах в 2005-2010 годах в срок до 8 лет составили 16600,0 тыс. рублей, на срок до 1 года составили 193,0 тыс. рублей. Оплата кредиторской задолженности за приобретенную пожарную машину в 2009 году в сумме 250,0 тыс. рублей.
По разделу 0412: осуществлялось финансирование 3 штатных единиц на сумму 794,9 тыс. рублей.
Расходы бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год по разделу 07 "Образование" составили 73568,5 тыс. рублей.
В этот раздел входит содержание дошкольных образовательных учреждений, школ, учреждений по внешкольной работе с детьми, по молодежной и оздоровительной работе с детьми, также другие вопросы в области образования (аппарат, бухгалтерия). Помимо собственных средств расходование производится за счет субвенций.
По разделу 0701: расходование сети детских дошкольных учреждений по Приютненскому району включает в себя 8 детских садов с 26 группами, в которых содержится 459 детей, из них 107 детей ясельного возраста. Функционирование 8 дошкольных учреждений обеспечивает штат в количестве 102 единиц, из которых педагогические работники составили 39 единиц, в том числе воспитатели 29 единицы, административно-хозяйственный персонал - 63 единицы. На содержание дошкольных учреждений в 2010 году израсходовано 8399,4 тыс. рублей.
По разделу 0702: осуществлялось финансирование в сумме 60038,7 тыс. рублей.
На территории Приютненского района функционирует 9 средних образовательных школ, в них предусмотрено 103 класса, в том числе с 1-4 классы - 40 классов (494 учащихся), из них в детских дошкольных учреждениях - 2 класса (32 учащихся), 5-9 классы - 48 классов (486учащихся), 10-11 классы - 15 классов (147 учащихся), в которых обучается 1127 учащихся. В этих школах функционирует 13 групп продленного дня, которые посещают 227 учащихся. Обучение учащихся школ осуществляет штат в количестве 427 единиц, из которых 216 - педагогические работники, 211 - руководящие работники, административно-хозяйственный персонал и учебно-вспомогательный персонал. Расходы на содержание школ составили в сумме 55338,9 тыс. рублей.
Денежные средства в сумме 3611,7 тыс. рублей израсходованы на содержание дом детского творчества, детской школы искусств. В учреждении по внешкольной работе функционирует 30 групп, в которых занимается 325 учащихся. Штатная численность данного учреждения составляет 16 единиц, из них 13 педагогических работников, 3 - руководящий и административно-хозяйственный персонал. На территории Приютненского района функционирует Детская школа искусств с 8 классами, в которых обучается 81 учащихся. Учебный процесс осуществляется штатом в количестве 17 единиц, из которых 14 педагогических работников.
По разделу 0707: осуществлялось финансирование 1 штатной единицы по молодежной политике в сумме 200,8 тыс. рублей. Также по данному разделу осуществляется финансирование ДОЛ "Степной", который находятся на территории Приютненского района. Штатная численность в данном учреждении составляет 5 единиц. На его содержание в 2010 году израсходовано 1519,5 тыс. рублей.
По разделу 0709: по данному разделу осуществляется финансирование аппарата и бухгалтерии отдела образования. Штатная численность аппарата составляет 1 единиц, 1 - по опеке и попечительству, отдел методологии - 6 единиц, бухгалтерии - 14 штатных единиц. На содержание данного раздела израсходовано 3410,1 тыс. рублей.
Расходы бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год по разделу 08 "Культура, кинематография, средства массовой информации" составили 4268,2 тыс. рублей.
По разделу 0801: осуществлялось финансирование 1 дома культуры - 14 штатных единиц, На содержание данных учреждений в 2010 году израсходовано 3069,0 тыс. рублей.
По разделу 0806: производилось финансирование аппарата и бухгалтерии отдела культуры. В аппарате содержится 1 штатные единицы, в бухгалтерии - 7 штатных единиц. На содержание израсходовано 1199,2 тыс. рублей.
Расходы бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год по разделу 09 "Здравоохранение, физическая культура и спорт" составили 13609,4 тыс. рублей.
На территории Приютненского района за счет средств муниципального бюджета содержится 1 центральная районная больница, 1 станция "Скорой медицинской помощи", 7 фельдшерско-акушерских пунктов, 1 бухгалтерия.
По разделу 0901: на содержание стационарной медицинской помощи в 2010 году израсходовано 8548,9 тыс. рублей. В учреждения здравоохранения содержится 38 штатные единицы, из них 7 - врачебных, 9 - среднего медицинского персонала, 22 - руководящего и административно-хозяйственного персонала.
По разделу 0902: осуществлялось финансирование 7 фельдшерско-акушерских пунктов в сумме - 1153,6 тыс. рублей. Штатных единиц 8, из них 6 - средний медицинский персонал, 2 - младший медицинский персонал.
По разделу 0904: осуществлялось финансирование станции "скорой медицинской помощи" в сумме 2832,9 тыс. рублей. Число штатных единиц 15, из них: 1 - врачебная должность, 9 - средний медицинский персонал, 5 - руководящего и административно-хозяйственного персонала.
За счет субсидий на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи осуществлялось финансирование в сумме 780,8 тыс. рублей.
По разделу 0910: осуществлялось финансирование бухгалтерии здравоохранения, штатная численность которых составляет 7 единиц. Сумма денежных средств на содержание в 2010 году по данному разделу составила 1074,0 тыс. рублей.
Расходы бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год по разделу 10 "Социальная политика" составили 3429,9 тыс. рублей.
По разделу 1002: в Приютненском районе числится 1 учреждение со штатной численностью 64 единиц. На функционирование данного учреждения расходы произведены в сумме 424,0 тыс. рублей.
По разделу 1003: осуществлялось финансирование на социальное обслуживание населения в сумме 444,2 тыс. рублей.
На возмещение расходов по оплате жилого помещения с отоплением и освещением педагогическим работникам, проживающим в сельской местности, израсходовано 444,2 тыс. рублей.
По разделу 1004: осуществлялось финансирование в сумме 2561,7 тыс. рублей на охрану семьи и детства.
На выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования, выделено 552,0 тыс. рублей. 225 родителей получили компенсацию части родительской платы за содержание первого ребенка, 152 - за содержание второго ребенка, 51 - третьего ребенка.
На содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемному родителю, израсходовано 2009,7 тыс. рублей. 2 семьи в районе приемные, 3 ребенка на попечении. 29 ребенка находятся под опекой и попечительством, на которые предусматриваются ежемесячные выплаты на их содержание.
Расходы бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год по разделу 11 "Межбюджетные трансферты" составили 7022,0 тыс. рублей. Из собственных средств бюджета Приютненского РМО РК в 2010 году сельским муниципальным образованиям оказана финансовая помощь в виде дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в сумме 345,7 тыс. рублей, из них:
- Воробьевскому СМО - 50,0 тыс. рублей;
- Нартинскому СМО - 67,8 тыс. рублей;
- Приютненскому СМО - 184,0 тыс. рублей;
- Ульдючинскому СМО - 43,9 тыс. рублей.
Общая сумма расходов бюджета Приютненского районного муниципального образования за 2010 год составила 137430,3 тыс. рублей, из них:
- общегосударственные расходы в сумме 12561,6 тыс. рублей (9,1%);
- национальная безопасность и правоохранительная деятельность в сумме 4100,5 тыс. рублей (3,0%);
- национальная экономика в сумме 18870,2 тыс. рублей (13,7%);
- образование в сумме 73568,5 тыс. рублей (53,5%);
- культура, кинематография, средства массовой информации в сумме 4268,2 тыс. рублей (3,2%);
- здравоохранение, физическая культура и спорт в сумме 13609,4 тыс. рублей (9,9%);
- социальная политика в сумме 3429,9 тыс. рублей (2,5%);
- межбюджетные трансферты в сумме 7022,0 тыс. рублей (5,1%).
Большая доля расходов бюджета пришлась на социально-значимые структуры, такие как образование, здравоохранение.
Из общей суммы расходов израсходовано:
- на заработную плату в сумме 83564,8 тыс. рублей (60,8%);
- на коммунальные услуги в сумме 7224,0 тыс. рублей (5,3%);
- на пособия по социальной помощи населению в сумме 2700,7 тыс. рублей (2,0%);
- прочие расхода в сумме 43940,8 тыс. рублей (31,9%).
Данные по расходам представлены в Приложении 3 к решению Собрания депутатов Приютненского РМО РК.
Данные по ведомственной структуре расходов бюджета Приютненского РМО РК за 2010 год представлены в Приложении 4 к решению Собрания депутатов Приютненского РМО РК.
ШТАТНАЯ ЧИСЛЕННОСТЬ РАБОТНИКОВ БЮДЖЕТНОЙ СФЕРЫ
ПРИЮТНЕНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ЗА 2010 ГОД, ОПЛАТА ТРУДА КОТОРЫХ ОСУЩЕСТВЛЯЕТСЯ ЗА СЧЕТ
СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА
┌───────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────┐ │ Наименование учреждения │ Штатная численность │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Общегосударственные вопросы │ 45 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Правоохранительная деятельность │ 21 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Национальная экономика │ 3 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Образование │ 162 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Культура │ 22 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Здравоохранение │ 68 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Итого │ 321 │ └───────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────┘
ШТАТНАЯ ЧИСЛЕННОСТЬ РАБОТНИКОВ БЮДЖЕТНОЙ СФЕРЫ
ПРИЮТНЕНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ЗА 2010 ГОД
┌───────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────┐ │ Наименование учреждения │ Штатная численность │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Общегосударственные вопросы │ 47 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Правоохранительная деятельность │ 21 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Национальная экономика │ 6 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Образование │ 590 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Культура │ 22 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Здравоохранение │ 68 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Социальная политика │ 64 │ ├───────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │ Итого │ 818 │ └───────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────┘
Штатная численность муниципальных служащих Приютненского районного муниципального образования РК за 2010 год составила 39 единиц:
- Администрация Приютненского РМО РК - 25 единицы;
- Финуправление Приютненского РМО РК - 8 единиц;
- МУ "Приютненский отдел образования" - 2 единиц;
- МУ "Приютненский отдел культуры" - 1 единицы;
- Отдел развития АПК Приютненского РМО РК - 3 единицы.
Расходы на содержание муниципальных служащих за 2010 год составили в сумме 12838,5 тыс. рублей.
Данные по источникам финансирования дефицита бюджета за 2010 год представлены в Приложении 5 к решению Собрания депутатов Приютненского РМО РК.
В целях создания условий для планирования деятельности органов исполнительной власти Приютненского районного муниципального образования Республики Калмыкия на среднесрочный период Собрание депутатов Приютненского РМО РК решило:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета Приютненского районного муниципального образования Республики Калмыкия за 2010 год.
2.В целях совершенствования методов планирования расходов бюджета Приютненского РМО РК установить, что расходы бюджета Приютненского РМО РК на реализацию мероприятий районных целевых программ предусматриваются в пределах лимитов бюджетных ассигнований, определенных главным распорядителем бюджетных средств показателями перспективного финансового плана Приютненского РМО РК.
3.В целях повышения результативности расходования средств бюджета Приютненского РМО РК:
3.1.Финансовому управлению Приютненского РМО РК совместно с отделом экономии и прогнозирования при администрации Приютненского РМО РК на основании данных, поступивших от главных распорядителей бюджетных средств при формировании показателей проекта бюджета Приютненского РМО РК на 2012-2014 г. г., предусмотреть сокращение планируемых органам исполнительной власти ассигнований на сумму нерационально отвлеченных бюджетных средств.
3.2.Органам исполнительной власти Приютненского РМО РК, уполномоченным предоставлять бюджетные кредиты, усилить контроль за выполнением заемщиками договорных обязательств и целевым использованием бюджетных средств с неукоснительным применением мер принуждения к нарушителям бюджетного законодательства и условий договоров.
3.3.Рассматривать на заседаниях органов исполнительной власти Приютненского РМО РК отчеты руководителей органов исполнительной власти Приютненского РМО РК заказчиков - координаторов о ходе выполнения районных целевых программ не реже одного раза за период установленного срока их реализации.
4.Заказчикам районных целевых программ, главным распорядителям целевых бюджетных фондов не позднее одного месяца с даты доведения лимитов бюджетных обязательств на соответствующий год обеспечивать утверждение программ и планов мероприятий, финансируемых в планируемом году, и их доведение до подведомственных получателей бюджетных средств.
5.Определить в качестве приоритетных направлений бюджетной политики Приютненского РМО РК на 2012-2014 гг.:
5.1.Реализацию мер по привлечению средств в бюджет Приютненского РМО РК за счет развития реального сектора экономики, сокращению объема неплатежей, совершенствованию практики управления муниципальным имуществом Приютненского РМО РК.
5.2.Содействия в реализации на территории Приютненского РМО РК мероприятий, предусмотренных национальными проектами в области образования, здравоохранения, жилищного строительства и развития агропромышленного комплекса.
5.3.Бузусловное финансовое обеспечение проводимых Приютненским РМО РК комплексных мер в области оплаты труда работников бюджетных учреждений.
5.4.Дальнейшее совершенствование бюджетного процесса в Приютненском РМО РК путем расширения практики перспективного бюджетного планирования, оптимизации действующих и экономической обоснованности вновь принимаемых расходных обязательств Приютненского РМО РК, повышения ответственности главных распорядителей средств бюджета Приютненского РМО РК за результативность использования выделяемых бюджетных ассигнований.
6.Согласиться с показателями перспективного финансового плана Приютненского РМО РК на 2012-2014 гг. (Приложение 6 ), как основы для формирования проекта бюджета Приютненского РМО РК на соответствующие годы.
7.Ввести в практику бюджетного планирования Приютненского РМО РК:
7.1.Формирование и утверждение наряду с проектом бюджета Приютненского РМО РК на 2012 год лимитов бюджетных обязательств Приютненского РМО РК на плановый период (2012-2014 гг.) с последующим их уточнением при формировании и утверждении проекта бюджета на соответствующий год исходя из реально складывающихся условий формирования объема финансовых ресурсов и расходных обязательств Приютненского РМО РК.
7.2.Формирование и утверждение проекта бюджета Приютненского РМО РК на 2012-2014 гг. и лимитов бюджетных обязательств Приютненского РМО РК на плановый период на основе расходных обязательств, включенных в Реестр расходных обязательств Приютненского РМО РК в пределах средств, предусмотренных перспективным финансовым планом на 2012-2014 гг.
8.В целях реализации положения, предусмотренного в пункте 7 настоящего решения:
8.1.Финансовому управлению Приютненского РМО РК в течение пяти дней довести до руководителей главных распорядителей бюджетных средств, проектируемых на 2012-2014 гг. объемы бюджетных ассигнований, утвержденные в составе перспективного финансового плана на 2012-2014 гг.
8.2.Главным распорядителям бюджетных средств Приютненского РМО РК представить в Финансовое управление Приютненского РМО РК и не позднее 1 июля 2011 года реестры расходных обязательств главных распорядителей бюджетный средств.
8.3.Органам исполнительной власти Приютненского РМО РК не позднее 15 июля 2011 года обеспечить представление:
8.3.1.в Финансовое управление Приютненского РМО РК - согласованных с руководителями муниципальных учреждений направлений расходования бюджетных средств по статьям бюджетной классификации.
8.3.2.в Отдел экономики и прогнозирования Приютненского РМО РК - согласованных с руководителями муниципальных учреждений объемов работ в натуральных показателях и стоимостном выражении, а также перечень районных целевых программ, предлагаемых к финансированию в пределах проектируемых бюджетных ассигнований на 2012-2014 гг.
8.4.Финансовому управлению Приютненского РМО РК в течение июня 2011 года совместно с главными распорядителями бюджетных средств организовать рассмотрение ведомственных реестров расходных обязательств на предмет соответствия включенных в них положений полномочиям субъекта Российской Федерации, установленным федеральным законодательством.
9.В целях обеспечения финансовой стабильности и сокращения рисков изменения конъюнктуры внешнего рынка Отделу экономики и прогнозирования Приютненского РМО РК и Финансовому управлению Приютненского РМО РК:
9.1.Совместно с налоговым органом Приютненского района и администраторами поступлений бюджета Приютненского РМО РК обеспечить в 2012-2014 гг. комплекс мер по увеличению собственной ресурсной базы бюджета Приютненского РМО РК за счет:
9.1.1.Увеличения налоговых и неналоговых доходов при сокращении недоимки по платежам не менее чем на 50 процентов в год.
9.1.2.Активации профилактической работы с плательщиками по увеличению налогооблагаемой базы по основным видам налогов за счет легализации доходов юридических и физических лиц, установления реальной стоимости имущества и пересечения схем ухода от налогообложения.
9.2.Совместно с органами исполнительной власти Приютненского РМО РК обеспечить работу межведомственных комиссий по профилактике налоговых нарушений с учетом реализации соответствующих мер.
10.Финансовому управлению Приютненского РМО РК и Отделу экономики и прогнозирования Приютненского РМО РК до 1 августа 2011 года совместно с главными распорядителями бюджетных средств Приютненского РМО РК определить перечень и объемы расходов Приютненского РМО РК, необходимых для выполнения действующих расходных обязательств, а также объемы средств, предлагаемых для направления финансирования новых расходных обязательств, включая районные целевые программы, исходя из лимитов бюджетных ассигнований, определенных на 2012-2014 гг.
11.Установить, что:
11.1.Дополнительные финансовые ресурсы бюджета Приютненского РМО РК, выявленные в процессе формирования проекта бюджета Приютненского РМО РК на 2012 год, направляются в первоочередном порядке на обеспечение принимаемых расходных обязательств Приютненского РМО РК в соответствии с правовыми актами Приютненского РМО РК.
11.2.Предложения по увеличению объемов расходов от главных распорядителей и распорядителей бюджетных средств принимаются исключительно при условии внесения конкретных предложений по сокращению ранее принятых расходных обязательств Приютненского РМО РК.
12.При формировании проекта бюджета Приютненского РМО РК на 2012 год Финансовому управлению Приютненского РМО РК определить проектируемые объемы расходов по оказанию финансовой помощи бюджетам сельских муниципальных образований Приютненского РМО РК на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности исходя из параметров построения межбюджетных отношений, действующих в 2011 году.
13.В целях своевременного представления на рассмотрение в исполнительный орган Приютненского РМО РК проекта постановления "О проекте бюджета Приютненского РМО РК на 2012 год" Финансовому управлению Приютненского РМО РК и Отделу экономики и прогнозирования Приютненского РМО РК не позднее 15 ноября текущего года на основании материалов, представленных главными распорядителями и распорядителями бюджетных средств, сформировать:
- проект бюджета Приютненского РМО РК на 2012 год;
- перечень целевых программ и объемы средств, выделяемых на их финансирование в 2012 году.
14.В целях своевременной подготовки и представления в Собрание депутатов Приютненского РМО РК проекта решения "О бюджете Приютненского РМО РК на 2012 год":
14.1.Направить в Финансовое управление Приютненского РМО РК до 15 июня 2011 года:
14.1.1.Отделу экономики и прогнозирования Приютненского РМО РК:
- прогноз социально-экономического развития Приютненского РМО РК на 2012-2014 гг.;
- перечень районных целевых программ, предлагаемых к финансированию из бюджета Приютненского РМО РК в 2012-2014 гг.
14.1.2.Комитету по управлению муниципальным имуществом Приютненского РМО РК:
- перечень муниципальных унитарных предприятий Приютненского РМО РК;
- план расходов по формированию, увеличению уставных фондов муниципальных унитарных предприятий на 2012-2014 гг.;
- план (приватизации) продажи муниципального имущества Приютненского РМО РК на 2012-2014 гг.
- план приобретения имущества в муниципальную собственность Приютненского РМО РК на 2012-2014 гг.;
- перечень арендаторов земельных участков и иного муниципального имущества.
14.2.Финансовому управлению Приютненского РМО РК до 31 июня 2011 года подготовить:
14.2.1.С участием налогового органа Приютненского района оценку ожидаемого исполнения бюджета Приютненского РМО РК за 2011 год;
14.2.2.Совместно с налоговым органом, Отделом экономики и прогнозирования Приютненского РМО РК основные направления бюджетной и налоговой политики на 2012-2014 гг.;
14.2.3.Прогноз бюджета Приютненского РМО РК на 2012-2014 гг.;
14.2.4.Показатели предельной штатной численности муниципальных служащих органов исполнительной власти Приютненского РМО РК.
15.Направить настоящее решение Главе Приютненского РМО РК для опубликования.
Председатель
Собрания депутатов
Приютненского РМО РК
Н.БОВАЕВ